Samenvatting

In de voorliggende Perspectiefnota 2027-2030 wordt een vooruitblik gegeven op de (financiële) vooruitzichten voor de komende jaren. Deze Perspectiefnota is de basis voor het opstellen van de Begroting 2027. Naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen in maart is deze nota bewust beleidsarm opgesteld. Het opstellen van nieuw beleid wordt hiermee nadrukkelijk aan een nieuwe coalitie gelaten.

De Perspectiefnota kent een positief structureel begrotingsresultaat voor alle jaren in de periode 2027-2030. Hierbij dient wel opgemerkt te worden dat de resultaten fors lager zijn dan in de meerjarenbegroting 2026. Dit komt met name door de stijgende kosten in het sociaal domein. In deze Perspectiefnota zijn dan ook voorstellen opgenomen om de stijgende kosten om te buigen. Het succes van deze ombuigingen zullen de komende jaren van groot belang zijn voor de financiële positie en mogelijkheden binnen onze gemeente. De betaalbaarheid van het zorgsysteem speelt landelijk en is dus niet uniek voor de gemeente Dantumadiel. Echter betekenen de landelijke onzekerheden met betrekking tot met name de Jeugdzorg en de WMO (huishoudelijke hulp) dat ook de onzekerheden voor de gemeentelijke begroting toenemen. 

Door de lagere begrotingsresultaten daalt de geprognotiseerde omvang van de Algemene reserve onder de minimaal vereiste weerstandscapaciteit van € 10 miljoen.  Voor alle jaarschijven bedraagt de verwachte omvang van de Algemene Reserve circa € 9,5 mln. Gezien de landelijke en lokale onzekerheden acht het College dit op dit moment acceptabel. Wel zal voor de begroting nog een ambtelijke analyse plaats vinden van de noodzaak van de geplande onttrekkingen. De minimaal vereiste weerstandscapaciteit is bepaald o.b.v. de nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Voor de latere jaren ziet het college meerdere noodzakelijke investeringen op de gemeente af komen die bijdragen aan de leefbaarheid in onze gemeente en het welzijn van onze burger. Dit betreft bijvoorbeeld vervanging/renovatie scholen, onderhoud kapitaalgoederen, een structurele oplossing voor het sportpark in Damwâld en een mogelijke verkeersoplossing voor De Westereen. Om deze te kunnen realiseren is het van belang om in de laatste jaarschijf voldoende ruimte te houden voor het opvangen van de kapitaallasten van deze  projecten die naar verwachting na 2030 in de begroting zullen komen.

De Perspectiefnota bevat algemene ontwikkelingen en nieuwe beleidsvoorstellen. De belangrijkste hiervan zijn:

• Transformatie sociaal domein/ Hervormingsagenda Jeugd
• Project Dantumadiel 2027 - Programma Herijking & professionalisering
• Meicirculaire (gemeentefonds)
• Autonome prijs-, loon- en renteontwikkeling
• Ontwikkeling gemeentelijke belastingen

In onderstaande tabel treft u het structurele begrotingsresultaat en de stand van de Algemene reserve aan na het verwerken van de mutaties uit de Perspectiefnota 2027-2030.

In het onderdeel Ontwikkelingen worden de algemene ontwikkelingen en de nieuwe beleidsvoorstellen toegelicht. Onder het onderdeel Financieel perspectief worden de financiën nader toegelicht. Tot slot treft u nog een aantal bijlagen aan.