Rekeningresultaat

Inleiding

Terug naar navigatie - Rekeningresultaat - Inleiding

De jaarrekening 2025 sluit met een voordelig saldo van € 3.184.000.  In dit hoofdstuk treft u een overzicht aan van de baten en lasten van onze gemeente inclusief onttrekkingen van- en stortingen aan de reserves. Vervolgens worden de voornaamste verschillen tussen de realisatie en de bijgestelde begroting toegelicht.

Het resultaat is op de balans gepresenteerd als (onbestemd) Rekeningresultaat onder het eigen vermogen. In het bijgevoegde raadsvoorstel zal aan uw raad worden voorgelegd hoe dit resultaat kan worden bestemd.

Rekeningresultaat

Terug naar navigatie - Rekeningresultaat - Rekeningresultaat
Bedragen x €1.000
Omschrijving Primitieve begroting 2025 Begroting na wijziging 2025 Jaarrekening 2025 Verschil 2025
Baten 72.490 86.210 84.080 -2.130
Lasten -72.160 -85.557 -81.491 4.066
Saldo baten en lasten 330 652 2.589 1.936
Onttrekkingen 2.583 7.672 3.362 -4.310
Stortingen -418 -2.767 -2.767 0
Saldo onttrekkingen en stortingen 2.165 4.906 596 -4.310

Toelichting op verschillen in resultaat

Terug naar navigatie - Rekeningresultaat - Toelichting op verschillen in resultaat

Bedragen x € 1.000

Onderdeel Omschrijving Verschil 2025 Incidenteel (I) / Structureel (S)
Verschil in resultaat      
Programma 1      
  Gedeeltelijke vrijval voorziening overbezetting ontvlechting.  128 I
  Wettelijke dotatie aan de pensioenvoorziening wethouders in verband met de verplichte overgang naar het ABP per 1 januari 2028. -261 I
Programma 3      
  Hogere ontvangst vanuit de centrumgemeente uit het onbestede deel van de SPUK Beschermd Wonen. 338 I
  Er is meer gebruik gemaakt van de WMO woonvoorziening, dit betrof enkele grote woningaanpassingen. -355 I
  Er is meer gebruik gemaakt van de WMO Begeleiding en Dagbesteding. -159 S
  Er zijn hogere kosten voor inkomensondersteuning. Er is sprake van een toename in het aantal huishoudens met een bijstandsuitkering. Daarnaast is de loonkostensubsidie per persoon toegenomen.  -845 S
  Er zijn lager kosten voor inkomensondersteuning op de regelingen  schuldhulpverlening, bijzondere bijstand, geldterugregeling en kwijtschelding. 218 I
  De kosten voor Jeugdhulp zijn gestegen. Oorzaken hiervoor zijn de inkoopsystematiek, stijgende verwijzingen en de toename van complexe zorg. -1.869 S
  De loonkosten voor Beleid- & Uitvoering Sociaal domein zijn hoger. De loonkosten voor de opvang van Oekraïners zijn niet geraamd. Daarnaast zijn er hogere loonkosten door ziektevervanging, extra inzet op kwaliteit en de uitkeringsadministratie. -717 I / S
Programma 4      
  Er is een verliesvoorziening gevormd voor de grondexploitatie bedrijventerrein Oostersingel, De Westereen. -208 I
Programma 5      
  Voordeel op grondexploitaties woningbouw, betreft in de hoofdzaak winstnemingen.  585 I
  Er zijn meer aanvragen gedaan ten behoeve van leges titel 2 (bouw en woningen). Daardoor zijn er meer leges ontvangen dan begroot. 140 I
Programma 6      
  Verkopen van overige gronden (buiten grondexploitaties). 226 I
  Extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud kunstwerken naar aanleiding van een nieuwe planning groot onderhoud.
-276 I
AD, OH, VPB en Onvoorzien      
  Er zijn minder WOZ-bezwaren ingediend, als gevolg daarvan zijn er minder proces- en gerechtskosten voor WOZ-bezwaren gemaakt. 120 S
Overige      
  Overige verschillen < € 100.000 561 I / S
       
Totaal saldo   -2.374