Rekeningresultaat

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

De jaarrekening 2024 sluit met een voordelig saldo van € 4.101.000.  In dit hoofdstuk treft u een overzicht aan van de baten en lasten van onze gemeente inclusief onttrekkingen van- en stortingen aan de reserves. Vervolgens worden de voornaamste verschillen tussen de realisatie en de bijgestelde begroting toegelicht.

Het resultaat is op de balans gepresenteerd als (onbestemd) Rekeningresultaat onder het eigen vermogen. In het bijgevoegde raadsvoorstel zal aan uw raad worden voorgelegd hoe dit resultaat kan worden bestemd.

Rekeningresultaat

Terug naar navigatie - Rekeningresultaat
Bedragen x €1.000
Omschrijving Primitieve begroting 2024 Begroting na wijziging 2024 Jaarrekening 2024 Verschil 2024
Baten 66.373 76.498 78.627 2.129
Lasten -66.533 -81.285 -77.500 3.785
Saldo Baten en Lasten -160 -4.787 1.127 5.914
Onttrekkingen 4.567 8.673 3.707 -4.966
Stortingen -563 -733 -733 0
Saldo Onttrekkingen en Stortingen 4.004 7.940 2.975 -4.966

Toelichting op verschillen in resultaat

Terug naar navigatie - Toelichting op verschillen in resultaat

Bedragen x € 1.000

Onderdeel Omschrijving Verschil 2024 Incidenteel (I) / Structureel (S)
Verschil in resultaat      
Programma 1      
  Hogere dotatie voorziening Wachtgeld- en pensioenverplichtingen. De  lagere rekenrente in 2024 (2,235%) t.o.v. 2023 (3,16%) leidt tot hogere voorzieningen en daardoor een hogere dotatie. -248 I
Programma 2      
  Hogere lasten onderwijshuisvesting (w.o. exploitatiekosten, energielasten en gemeentelijke belastingen). -309 I
Programma 3      
  Betreft een voordeel uit de voorlopige afrekening van beschermd wonen (SDF) over 2024. Deze ontvangst was niet geraamd c.q. verwacht. 347 I
  De beschikbaar gestelde middelen voor de opvang van Oekraïners zijn hoger dan de gemaakte kosten. Per saldo is derhalve sprake van een financieel voordeel. 608 I
  Verschil tussen de kosten voor Re-integratie en Beschut Werken en de administratief geraamde kosten. -441 S
  De gemeentelijke bijdrage voor Dokwurk wijkt af van de administratief geraamde bijdrage. -280 I
  De kosten voor het bieden van Jeugdzorg zijn gestegen. Enerzijds is er sprake van een stijging van het aantal cliënten, anderzijds zijn ook de kosten per cliënt hoger dan geraamd. -249 S
  Er is geen onttrekking aan de algemene reserve gedaan ten behoeve van de verhoging van de Energietoeslag naar 130%. -245 I
Programma 5      
  Bij de grondexploitaties woningbouw is sprake van een (tussentijdse) winstneming.  647 I
  Er zijn meer bouwleges ontvangen dan begroot vanwege de invoering van de omgevingswet. 122 I
AD, OH, VPB en Onvoorzien      
  Betreft vrijval van de voorziening Ontvlechting in de samenwerking met Noardeast Fryslân. 266 I
  Het positieve effect van de decembercirculaire 2024 op de algemene uitkering. 116 I
Overige      
 

Lagere uitgaven op de apparaatskosten (personeel, diensten en goederen) van de gemeente. Dit betreft het saldo van het voordeel  op de apparaatskosten  (EUR 983k) minus de onttrekkingen die hiervoor begroot stonden (EUR 619k).

364 I
  Overige verschillen  250 I / S
       
Totaal saldo   948